5 Vigtige budgetposter, der er behov for på et institutniveau-budget

Når alle afdelinger på afdelingsniveau balancer og afdelinger holder deres udgifter i overensstemmelse med budgetterede beløb, opfylder selskabet samlet det forventede driftsresultat. Blandt mange mulige budgetposter skal en afdelingsleder lægge særlig vægt på nogle få større, fordi summen af ​​disse poster til alle afdelingsbudgetter udgør en stor del af virksomhedens overheadudgifter. Hvis en leder kan forhindre overskridelser i big-ticket-emnerne, vil hans samlede budget komme tæt på balance.

Lønningsliste

At betale lønninger til lønmodtagere er et stort element i budgettet for en afdeling. Mens lønningslisten er en stor omkostning, kan du forudsige mængden med høj nøjagtighed. Grundlønnen er fastsat, og lønforhøjelserne er forholdsvis små og forudsigelige inden for et givet interval. Hvis du skal fyres en medarbejder eller medarbejderes ferie, kan du ansætte en erstatning til samme løn. Mens overarbejde kan være en budgetfaktor i nogle afdelinger, betyder øget overarbejde normalt mere arbejde og højere indtægter for virksomheden.

Fordele

Medarbejderfordele er en mindre budgetpost, men er mere variable. Du kan budgetgøre præcist for visse frie fordele som firmabiler eller måltider, men hvis din virksomhed tilbyder sygesikring eller lignende planer for medarbejdere, kan din mægler pålægge uventede præmieforhøjelser. For at opfylde dit budget må du muligvis skære de fordele eller frynsegoder, du styrer, for at kompensere for stigninger i omkostningerne ved andre fordele.

DET

Du kan styre it-omkostninger og opfylde dine budget forudsigelser ved at styre udstyrs brug og udskiftning. Hvis du lejer dine computere, er omkostningerne forudsigelige; For eksempel kan du være i en to- eller tre-årig erstatningscyklus, der er inkluderet i dit budget. Applikationslicensomkostninger er stabile og forudsigelige, og du kan styre enhedsomkostningerne ved ressourcer ved at implementere politikker for at reducere lagring af forældede data og internetbrug.

Kommunikation

Mens faste telefonomkostninger er faldet, og alternative teknologier som VoIP yderligere reducerer omkostningerne til kommunikation i kontorer, stiger omkostningerne ved mobilarbejderkommunikation fortsat stigende. Smartphones og tabletter, der bruger store mængder data, erstatter mobiltelefoner. Kommunikationsbudgettet i afdelinger med mobile arbejdstagere er svært at kontrollere. Du kan styre omkostninger med politikker, der begrænser typen af ​​mobilkommunikationsplaner eller tjenester, som din afdeling betaler for, men du skal sikre, at sådanne politikker ikke reducerer arbejdstagernes produktivitet.

Rejse

Rejseomkostninger varierer afhængigt af afdelingens funktion, men du kan styre dem ved at kontrollere ture. Du skal etablere den rejse, der er afgørende, såsom inspektion af fjernfaciliteter eller besøg til forhandlinger om større kontrakter. Du kan rangere den resterende rejse baseret på de resultater, du forventer af turen. Hvis rejseomkostningerne stiger uventet og truer med at gå over budget, kan du udsætte eller annullere rejser, der ikke er kritiske. Dette giver dig mulighed for at undgå nogle rejseomkostninger helt og skubbe andre omkostninger i budgettet for det følgende kvartal eller år.